Le Cabinet Comptable Al Contador est une entité assujettie au dispositif tunisien de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (loi organique n° 2015-26 et textes d'application). À ce titre, nous appliquons une politique stricte de connaissance client (KYC) et de vigilance permanente, conforme aux standards du GAFI et aux recommandations de la CTAF.
Vigilance dès l'entrée en relation, puis tout au long de la mission.
Identification du bénéficiaire effectif ultime obligatoire.
Approche par les risques (faible / standard / renforcée).
Déclaration de soupçon à la CTAF en cas de doute fondé.
Les obligations s'appliquent à toute entrée en relation d'affaires, ainsi qu'à toute opération occasionnelle dépassant les seuils réglementaires ou présentant un caractère inhabituel.
Toute relation d'affaires démarre par une procédure formalisée de connaissance client. Les pièces collectées sont conservées en toute confidentialité dans nos systèmes sécurisés.
Chaque dossier est classé selon une grille de risque combinant le profil du client, la zone géographique, la nature de l'activité et les modalités opérationnelles.
En présence d'un doute fondé sur l'origine licite des fonds ou la finalité d'une opération, le Cabinet adresse une déclaration de soupçon à la CTAF (Commission Tunisienne des Analyses Financières), conformément à la loi.
Cette déclaration est confidentielle : son existence, son contenu et sa transmission ne peuvent en aucun cas être révélés au client ou à des tiers, sous peine de sanctions pénales.
Le Cabinet se réserve le droit de refuser une entrée en relation, ou de mettre fin à une relation existante, lorsque :
Les pièces KYC et la documentation associée sont conservées 10 ans après la fin de la relation d'affaires, conformément à la loi. L'accès est strictement réservé aux personnes habilitées et journalisé.
Al Contador refuse toute mission ou opération contraire à la loi, à l'éthique professionnelle ou à l'intérêt général. Cette politique est un pilier de notre relation de confiance avec les clients sérieux. Pour toute question, écrivez à safouen.audit@gmail.com.
C'est une obligation légale (loi 2015-26). L'identification du client et du bénéficiaire effectif protège votre projet, le cabinet, et l'écosystème économique tunisien contre les usages frauduleux.
Toute personne physique qui, en dernier ressort, possède ou contrôle la société (généralement plus de 20 % du capital ou des droits de vote). En cas de chaîne de holdings, nous remontons jusqu'à la personne physique.
Oui. Elles sont stockées dans des systèmes chiffrés à accès restreint et journalisé. Elles ne sont jamais transmises à des tiers, sauf obligation légale (CTAF, autorités judiciaires).
Oui, si nous ne pouvons pas mener à bien les diligences KYC, si l'origine des fonds n'est pas claire, ou si l'activité est incompatible avec notre déontologie. Ce refus n'a pas à être motivé en détail.
Notre équipe répond sous 24 h ouvrées à toute demande relative à la conformité, la confidentialité ou nos engagements professionnels.
